一、加强材料采购价格的管理
1、建立“宜昌基准价”制度，在项目筹划期，即项目开工前10至15天，由公司材料采购部对项目耗用的各种主要材料，制定“宜昌基准价”表。
2、建立“事前询价”制度，在项目开工前3至5天，由公司财务人员或指定专人携“宜昌基准价”表，和该项目材料采购人员（或项目负责人员）一起，到项目所在地进行实地询价，并制定“材料采购价格表”，交材料采购人员进行材料采购。该表一式四份，公司材料采购部、财务部、项目负责人及材料采购人员各一份。

3、建立“事中控制”制度， 项目开工后，由公司指定专人，随机对项目材料采购进行电话询价或实地询价，若出现材料价格变动，及时调整采购价格，以促进材料采购人员更好地进行材料采购。对施工中增加了新的材料品种，采购前应获得公司采购部的同意。

二、加强材料采购的管理
1、材料采购前，各班组必须根据本工种需要编制“材料采购计划单”，并及时上报项目经理。该清单应尽量做到精确，采购员应根据项目经理签字清单总量的80%进行笫一次采购，未经项目经理签字的材料计划单采购人员一律不予购买。
2、材料员在购买材料过程中，严格按公司制定的价和量的标准执行，尽可能降低成本，不得超出表中的数量和价格范围，同价格同质量材料就近取材。
3、各班组领取材料前，必须提前二天上报材料领用计划单，由各班组组长（或项目经理）签字。否则由于材料不能及时到位而影响工期的由各班组负责。
4、材料采购员应根据各班组施工进度，及时会同仓库保管员及各班组组长一起对仓库现有材料进行盘点，发现不足应及时补给。对仓库有库存而采购回材料未用造成的退货，由采购人员按材料价格的10%进行赔付，项目所需同一种材料，采购次数最多不得超过3次，否则，超出的费用由各班组自行承担。

5、经公司有关部门同意，工地临时电缆采购建议采购铝芯电缆，并按规格和数量等登记明细清单，以备公司清理备查。报废的电缆要求有采购员、保管员、电工班组负责人共同检查后登记规格和数量，由项目经理签字后单独包装发回公司。较远工地可在当地处理，处理后款项交采购员，单据由项目经理签字后交保管员带回公司交账。
6、其它临时工具、设备及其配件等，未征得造价部或总经理的同意，一律不得购买，否则财务不予报销。

三、加强采购材料验收的管理
1、项目采购的施工材料，必须先验收入库，后由各班组领用。未经验收，材料采购人员不得直接将材料交付施工人员使用；

2、材料进场时，必须由班组负责人和仓库管理人员，及时对照材料清单，进行材料质和量的现场验收签字；若由于材料验收人员的疏忽，出现材料质量问题，并由此给公司带来损失，材料验收人员应承担该损失的90%，材料采购人员承担10%；
3、公司质检人员或项目负责人应不定期对所购材料进行抽查。发现质量间题，材料采购员应及时通知材料供应商更换。若造成损失，则由相关责任人负责赔偿。

四、加强材料单据的管理
1、凡不能出具正规单据的一些服务性支出，由公司出具统一的领款单，由服务人员填写服务项目、金额、姓名及电话。付款单据必须经仓库保管员和项目负责人签字，方可作为有效报销凭据。
2、单据必须由材料采购员整理归类，并统一交公司财务部报账。若发现重复单据，则视为同一事项多次报账，将追究采购员责任。交账时，不同日期采购的同种材料单据必须集中一起。并做好各项主材用量累计表，回公司交帐时汇同报帐凭证交公司财务，便于财务部门核实用量。另外，运费（或搬运费）必须与所运（或所搬）物品单据一对一配套；运费和搬运费必须先由项目负责人签字后才能付款，事后补签无效。
3、单据填写必须规范：材料单据必须由供应商出具正规清单，方能作为有效报销凭据；材料单据不得涂改，品名、数量、单价、实际付款金额必须清晰，有大写的还应填写大写金额； 签字验收时，必须在单据中最后一项材料的下一格，签上姓名及日期进行验收。数量不相符的，还应写上实收数量。

4、所购材料应尽可能要求材料供应商开具正规发票。

五、加强材料退回及废品的管理
1、材料退回必须及时，因不及时造成的材料损失，应由经手人负责赔偿。
2、材料退回应由材料采购人员编制退料清单，不用退回则由仓库管理人员编制库存清单，且由仓库管理人员或项目经理签字。该单应一式两份，材料采购人员和仓库管理人员各一份。
3、材料退回，必须按开单价计价，出现差额的由经手人负责赔偿。交纳的材料押金，若出现损失，由经手人负责。
4、工地废品处理必须在采购员、保管员及项目经理同时在场共同处理，所得款项交保管员，单据经采购员和保管员签字，交项目经理带回公司抵保管员工资。

六、其它

1、采购人员的备用金不超出5000元，超出5000元以上的材料款由项目经理监管支付，由于项目经理监管失误而造成的资金流失，由项目经理承担全部责任。
2、采购人员不得接受材料商宴及礼物，发现一次罚款500元。
3、因违反公司相关规定，违反国家法律法规等造成的一切后果由责任人自行承担，公司不负担任何责任。